Закрытие года: реформация баланса в 1С

Comments

• Добрый день!
  Напишите точнее релиз программы как здесь.
  
  

  Цитата:25/84.01 ( -222077, 70) эта проводка не верна

  
  Что отражали в течение года на счете 25, напишите точнее.
• Здравствуйте! Релиз платформы: 1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.143). А, Релиз конфигурации какой точно сейчас не помню, обновили 20 декабря. Но до этого было так: релиз конфиг.: Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.31.7). А на 25 счете в течении года отражали все общепроизводственные расходы, связанные с основным производством, реализацией товаров, услуг. Это и арендная плата за производственные помещения, оборудования, спецтехники; расходы за отопление, освещение этих помещений. А потом все расходы, учтенн. на 25 счете списывали на 20 счет.
• Доброго времени суток!
  

  Цитата: 25/84.01 ( -222077, 70) эта проводка не верна, а с чем это связано, как исправить? И верно ли остальное?

  
  Да, эта проводка не верна.
  Возможно, у вас не распределялись помесячно расходы со сч25, т.е. не возникало при отработке регламентных операций при Закрытии месяца - Д20.01 К25.
  Скажите, у вас какая-либо настройка по распределению создана в регистре сведений "Методы распределения косвенных расходов организаций " (меню Предприятие - Учетная политика)?
  А в те месяца, когда были обороты по сч.25, были же одновременно по сч.20.01 обороты?
  Если не было по сч.20.01, то, в принципе, расходы со сч.25 никуда не могли списаться.🤔
• Здравствуйте! Алена, извините что не сразу ответила, только до рабочего места добралась. Настройка по распределению создана:25 и 26 счет база распределения стоит плановая себестоимость выпуска. Сейчас вот смотрю, проверяю ОСВ и вижу что, за 1 кв. и 2 кв. 2012 г. есть сальдо на конец периода, хотя закрытие месяца проходило успешно, и всегда проверяла через экспресс-проверку, через анализ состояния бухг. учета. Помогите разобраться новичку, что не так.
• Правильно ли я поняла, что ранее вы не заметили, что в 1ом и 2кв-ле у вас обороты по сч25 не закрылись? осталось сальдо..?
  Недостаточно ваших слов.
  Нужно видеть скриншот регистра "Методы распред.косвенных расходов " (распределения ОПР и ОХР) в блоке по Уч.политике.
  А также ОСВ по сч.20.01 за тот месяц, когда у вас не закрылся первый раз сч.25 (и/или 26).
  Скажите, у вас применяется директ-костинг? что в настройках зафиксировано?
• Здравствуйте! В первом квартале работал другой бухгалтер, но а я в связи со своей неопытностью не заметила что по счету 25 сальдо дебетовое есть на конец периода. Я скриншоты прикрепила к предыд. сообщению, что то здесь не выдает закладку прикрепить файл, галочку ставлю на прикрепить файлы к сообщению, но ничего не происходит. У нас применяется директ-костинг, в учетной политике проставлена галочка. Я просмотрела журнал проводок, и регламентн. операцией на конец месяца 25 счет закрывался либо на 20.01, либо на 90.08 (Управленческие расходы). И по счету 90.08 имеется дебетовое сальдо на конец периода. Разобралась как прикрепить вложение, прикрепила скриншот по сч. 90.08 за тот же месяц когда первый раз сальдо по сч.20.
• Ну, смотрите, вы выложили некоторые обороты в январе. У вас и сч20.01 не закрылся до конца января. И сч25 не закрылся. Я думаю.,что у вас в январе не было ещё выпуска продукции (Отчет произв-ва за смену). Т.е. не было проводок по плановой с/с: Д43 К20.01.
  Возможно, вы применяете сч40, тогда двухступенчатое закрытие проводок по выпуску.
  По идее, ещё в январе стоило либо вручную распределить суму Дебетового оборота по сч25 и списать на сч20.01, либо на месяц январь создать отдельную Уч.политику с иной базой распределения.
  Правильно, когда сч25 закрывается на сч20.01.
  А сч26 может закрываться и на сч20.01 (при расчете полной с/с выпуска), и на сч90.08.1 - при директ-костинге.
  Из вашей ОСВ по сч90.08 не понятно с какими др.счетами корреспондирует сам сч90.08. Лучше было анализ счета 90.08 выкладывать. А так не понятно, есть ли там списанный сч25 или какой-то иной..?
  
  Если другой бухгалтер закрыла Д90.08 К25 вручную, и это однократно, то я бы оставила без изменения. Я не вижу анализа сч25 за январь. Только догадываюсь, что в январе не было сальдо по сч25, его принудительно списали. Так?..
• Да в январе не было проводок Д43/К20.01. А счет 40 мы не применяем. Так может для 25 счета надо в учетной политике поставить метод распределения не плановая с/с выпуска, а у нас одинаково что для 25, что для 26 счета? Я просмотрела журнал проводок, в течении года 25 счет закрывался то на 20.01, то на 90.08. Я сейчас приложу скриншоты по анализу счета 25 и счета 90.08.
• Я прошу вас обратить своё внимание, каким образом закрывался сч25 на сч90.08(!) Вручную или регламентной операцией?
  Ничего пока не меняйте в базе.
  Я вас спрашиваю, т.к вы не отреагировали... У вас установлена галочка на способе директ-костинг или нет (УП, закладка "произв-во" )?
  Настройка по сч25 и 26 в принципе может совпадать. Только вопрос в том, насколько ранее база распределения была выбрана эффективная..?
  Ещё раз ничего не изменяйте в УП, пока полностью не разберётесь с проблемой (самостоятельно или с помощью коллег).
• Здравствуйте! Счет 25 закрывался на сч. 90.08 регламентной операцией. А про директ-костинг я вам писала 10 января, да применяется, в уч. политике стоит галочка. Где-то во 2 кв. после ухода предыд. бухгалтера, я заметила что в уч. политике не проставлены методы распределения ОПР и ОХР. И я проконсультировалась и заполнила их от 01.01.12 г. база распределения плановая себест. выпуска. Может в этом причина?
• Похоже мы пошли по кругу. 🤦‍♀️
  Я вам писала о том, что у вас выбрана такая база распределения, при которой для автоматического распределения (списания) ОПР (сч25) на основное пр-во (сч20) в обязательном порядке должны быть ежемесячно проведены документы "Отчет пр-ва за смену", в которых фиксируется плановая себестоимость выпуска.
  Не видя базы, очень сложно дать правильный совет, по сути, заочно.
  
  Одновременное наличие директ-костинга (он же относится только к сч26, при этом расходы сразу списываются Д90.08 К26 минуя сч.20) и записи по сч.26 в регистре по распределению косвенных расходов(на сч20) - не корректно.
  
  Меня заинтересовало, с какой стати у вас происходило списание Д90.08 К25 в БУ? Точно в БУ? 🤨
• Здравствуйте! Документы "Отчет пр-ва за смену" ежемесячно не проводились. Получается у нас не правильно выбрана база распределения для счета 25, я правильно понимаю.
• Разумеется.
  Я не знаю, какую вы себе задачу ставите.🤨
  Восстановить учет иначе, изменив настройки в базе, или просто в помощью ручных записей (Операций) "добить" до конца года учет по старым принципам, а уж с нового года создать новую иную Уч.Политику и вести дальнейший учет под ней.
  Пожалуй, последнее логичнее.🤦‍♀️
  
  Возвращаясь к теме, что в каком-то месяце у вас осталось сальдо на сч.25.
  Ближайшим месяцем, когда это можно сделать, принудительно распределите сумму сальдо с 25сч на сч20.01, используя ту же логику (по плановой себестоимости). Главное, чтобы были обороты по сч.20.01 в том месяце, когда будете Операциями проводить закрытие: Д20.01 НГ К25.
• Да, конечно я хочу с помощью ручных настроек "добить" до конца года по старым принципам. А с нового года тогда какой нужно установить метод распределения для сч. 25? Может базу распределения выбрать для счета 25 и 26 выручку?
• Пож-та, запомните.
  Если необходимо распределение расходов ОПР (сч25) на основное пр-во (сч20.01), и если также необходимо согласно принятой на предприятии учетной (бумажной, не 1с !) политики распределение ОХР (сч26) на сч.20.01, то не нужно устанавливать в настройках УП галочку на слове "директ-костинг". В таком случае вы будете собирать полную производственную себестоимость производимой продукции (работ, услуг производственного характера).
  Если же вы устанавливаете галочку на "директ-костинге", то это означает, что вам не нужна полная производственная с/с.И в этом случае, у вас сразу со сч26 расходы будут закрываться на сч90.08.1, т.е. на реализацию. Причем, независимо от наличия выручки в конкретном месяце. а также независимо от того, был ли выпуск продукции. И при этом, совсем не нужно описывать что-либо в регистре "Методы распределения косвенных расходов" по сч26. Только по сч.25, т.к. ОПР расходы всегда должны распределяться на сч.20.
  Надеюсь, я разъяснила вам.
  
  Что касается базы распределения, то для производственных предприятий я рекомендую базу "прямые затраты".
• Да большое спасибо, все понятно. С нового года все подправлю в учетной политике. Я попробовала принудительно распределить сальдо с 25 сч. на сч. 20.01 с помощью ручной записи (Операция). Можете посмотреть как было до этого и что вышло. Я приложила скриншоты, первый- это как было до ручной записи по сч. 25, второй- это как всё отражалось при реформации баланса до ручн. записи. После как я сделала принудительно ручную запись: 3 и 4 скриншоты. Посмотрите и скажите так можно всё оставить?