Почему в балансе не совпадают актив и пассив?

Comments

• Добрый день.
  Актив не равен пассиву вот из-за этого:
  

  Цитата: Дт 60.01 Кт 000

  Цитата: как исправить.

  Сторнировать эту проводку и списать задолженность как положено - Дт 60 Кт 91.
• Naaatta, Здравствуйте! Дело в том, что не было никакой задолженности. Я тоже так сделала первым делом, но бухгалтер сказала, что это не задолженность, не надо 91 трогать.  
  Потом я предположила, что обороты между 60.01 и 60.02 может висели и надо было бы корректировку долга сделать, но сделали через Операцию. Отменила операцию и сделала корректировку. К слову,  такая ошибка была тоже с другим контрагентом, и я ее так исправила. Но, по данному случае это не прошло. 
  Сейчас буду проверять как изначально отражались все операции. С какого момента вышел перекос и ей пришло в голову сделать эту Операцию.
• Цитата: Дело в том, что не было никакой задолженности.

  Что значит не было? Значит она была создана этой проводкой. Ну не можете вы поставив в сумму в Дт 60 не создать или не уменьшить задолженность.
  Так не бывает.
  

  Цитата: Потом я предположила, что обороты между 60.01 и 60.02 может висели

  Почему вы предполагаете, а не смотрите в сальдо расчетов?

  Цитата: С данным контрагентом у нас нет долгов, все по нулям.

  Что в оборотке по 60 по этому контрагенту? Сейчас. Если ничего не трогать. Тоже все по нулям - хоть свернуть сальдо хоть развернуть?
  
  

  Цитата: Я тоже так сделала первым делом, но бухгалтер сказала, что это не задолженность, не надо 91 трогать.

  О какой задолженности идет речь, если мы об исправлении ошибки лохматого года говорим? Какая теперь уже разница. Понятно, что в 2016 году или ранее была совершена какая то ошибка (провели лишнюю оплату, не на того контрагента поставили оплату, не провели купленное, провели не туда...).
  Я бы человека, который делает проводку в корреспонденции со счетом 000 (если речь не идет о вводе начальных остатков) вообще не слушала - что хорошего он мне может сказать...
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Я бы человека, который делает проводку в корреспонденции со счетом 000 (если речь не идет о вводе начальных остатков) вообще не слушала - что хорошего он мне может сказать...

  Поддерживаю. 👏
• Naaatta, Если оставить как есть (с Операцией Дт 60.01 Кт 000), то все чисто в оборотах, по субсчетам все ок. 
  Не идет Актив и Пассив баланса.
  Если сделать Сторно этой Операции, то сумма падает в Кредиторскую задолженность (отражается по Кт 60.01). Но, идет Актив и Пассив теперь.
• Цитата: Но, идет Актив и Пассив теперь.

  Проводка Дт 60 Кт 91 (п. 14 ПБУ 22/2010) решит все ваши проблемы.
  Но об этом уже было написано выше.
• Naaatta, Да, буду ее использовать, спасибо вам большое за отклик!