Как заполнить годовой бухгалтерский баланс, если ошибочно была выплачена заработная плата больше начисленной?
Мы ООО УСН (доходы), формирую оборотку годовую и вижу, что по зп, переплатили на 45 руб в 2015 году. По начислениям все в порядке, сколько начислили 3000 руб, по такой сумме и заплатили взносы, а по факту по выдаче на руки получается не 3000 р, а 3045 р. Все поправила по кассе, но в годовом бух балансе, теперь на 45 р не идет, к тому же это ошибка была в 2015 году. За невнимательно бухгалтера не ругайте, надо как то исправлять ситуацию. И я думаю, что из другого месяца выдать меньше, а как быть с годовым отчетом, это ведь было в 2015 году?
Comments
-
Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме. -
Юлия Радская, извиняюсь, за невнимательность, исправлюсь)
-
Цитата: формирую оборотку годовую и вижу, что по зп, переплатили на 45 руб в 2015 году. По начислениям все в порядке, сколько начислили 3000 руб, по такой сумме и заплатили взносы, а по факту по выдаче на руки получается не 3000 р, а 3045 р.Все поправила по кассе,но в годовом бух балансе, теперь на 45 р не идет, к тому же это ошибка была в 2015 году. За невнимательно бухгалтера не ругайте, надо как то исправлять ситуацию. И я думаю, что из другого месяца выдать меньше, а как быть с годовым отчетом, это ведь было в 2015 году?Добрый день, ЮлияПетровна!
Что Вы поправили по кассе?
Если вы выплатили фактически 3 045 рублей, то ничего исправлять не должны.
Это переплата по 70 счету, которая должна зачесться в следующем месяце.
Либо сотрудник может вернуть сумму переплаты в кассу, проводка: 50 / 70.
Такое в работе бывает.
Что не идет в годовом бух балансе на 45 р?
Отражение в балансе свернутого сальдо по счету 70 законодательством
не предусмотрено. Этот счет может иметь развернутое сальдо, и его следует
во избежание искажения данных отчетности показывать:
дебетовое - в активе баланса;
кредитовое – в пассиве баланса.Цитата: 34. В бухгалтерской отчетности не допускается зачет между статьями активов и пассивов, статьями прибылей и убытков, кроме случаев, когда такой зачет предусмотрен соответствующими положениями по бухгалтерскому учету.
Explore More
- На какой забалансовый счет поставить предоставленное во временное пользование оружие?
- Как учесть расходы по приобретению программного обеспечения в НКО на УСН?
- Будет ли выплачиваться пособие при оформлении временной регистрации вне чернобыльской зоны во время декрета?
- Объяснительная в налоговую по земельному налогу: уплата налога позже сдачи корректировочной декларации
- Можно ли прилагать товарный чек к отчету кассира без ПКО?
- Задача: составить проводки
- Требование о предоставлении пояснений по уплате НДС
- Как проверить нулевую отчетность ИП на УСН (6%)?
- Как запросить остатки в ЕГАИС за прошедшие периоды?
- Может ли ИФНС отправить требование при завышении суммы уплаченного налога по УСН?
- Какими проводками отразить в 1С авансовый отчет?
- Как отражать продажу обработанных пиломатериалов в ЛесЕГАИС?
- Каков порядок действий работодателя при смерти работника?
- Как в налоговом учете отразить расходы на благоустройство территории?
- Как заполнять декларацию 3-НДФЛ?
- Обязательно ли к КУДиР прикладывать оригиналы подтверждающих документов?
- Нужно ли уведомлять УФМС о выплате вознаграждения по договору ГПХ иностранному гражданину?
- Что делать, если в организации в 2023 году не было работников, по которым нужно подавать СЗВ-СТАЖ?
- Когда импортеру уплачивать экологический сбор в 2024 году?
- Как рассчитать средний заработок для расчета больничного с учетом больничных за предыдущие два года?
- Положено ли многодетному отцу право выбора отпуска в любое время года?
- Становится ли организация на УСН налоговым агентом по НДС при перечислении оплаты администрации города?
- ИП сдает в аренду коммерческие помещения: нужно ли приобретать кассовый аппарат и выбивать чек при продаже помещения физлицу?
- Отражать ли на забалансовом счете 007 списанную дебиторскую задолженность ликвидированной организации?
- Почему возникает минус в начислении зарплаты в 1C ЗУП 8.3?
- Как учитывать оплату товара из средств материнского капитала и субсидии в рамках «Молодая семья» у ИП на ЕНВД и УСН?
- Можно ли учесть в расходах при УСН материалы, которые оприходованы по документу, полученному за прошлые периоды?
- Можно ли дважды отгрузить товар по одной доверенности?
- Хранение требований-накладных
- Сдача в аренду помещения физическим лицом
- Как в 1С 8.3 оприходовать компьютер из комплектующих как малоценное оборудование?
- Как в 1С 8.3 отразить УКД при предоставлении скидки на товар в связи с обнаружением брака?
- Считается ли работающим пенсионером генеральный директор, с которым расторгнут трудовой договор?
- Как заполнять раздел 3 расчета по страховым взносам при отсутствии выплат работникам?
- Почему возвращаются платежи при удержании из зарплаты?
- Какой статус налогоплательщика указывать ИП в платежном поручении при уплате налогов и взносов без уведомлений?
- Как сменить адрес ООО в пределах одного городского округа?
- Можно ли в расходах по УСН учесть оплату по договору участия в долевом строительстве машино-места?
- Какой код ОКЗ выбрать для трафик-менеджера?
- Нужно ли оформлять приказ о вводе в эксплуатацию лизингового имущества, находящегося на балансе лизингодателя?
- Полис ОМС
- Комплектация компьютера в 1 С 8.2
- Данные для отчетности по алкоголю в 1С
- Списание транспортного средства
- Относятся ли установка деревянной горки, изготовление лестничных маршей, укладка тротуарной плитки к монтажным работам для применения ПСН?
- ИП на УСН уплатил налоги и страховые взносы за 2022 и 2023 годы одним платежом: как разнести платежи в 1С 3.0?
- Кого указывать грузополучателем при отгрузке товара третьей стороне (конечному покупателю)?
- Как в 1С 8.3 начислить зарплату за декабрь, чтобы верно учитывался НДФЛ?
- Можно ли продолжать применять счет 10.09 на основании ФСБУ 5?
- Нужно ли проводить обязательный аудит ЗАО?
- Неверные проводки в 1С при выплатах и учете страховых взносов по договору ГПХ
- Исправление ошибок при сдаче корректирующей декларации по форме 12 по переходящим остаткам
- Оплата физическим лицом покупки квартиры
- Заполнение уточненной декларации по НДС в 1С 8.2
- Какую стоимость ОС брать для расчета доли прибыли обособленного подразделения?
- Как отразить отчет агента Яндекс.Еда в 1С 8.3, если ИП применяет ПСН?
- В каком разделе декларации по налогу на прибыль отразить расходы на аренду помещения и на приобретение бухгалтерского сервиса?
- Отчет 4-ФСС: как заполнить таблицу 5, если деятельность не ведется и директор находится в отпуске без сохранения зарплаты?
- Операции по поступлению валютной выручки в программе 1С
- Увеличение МРОТ в Санкт-Петербурге в 2015 году: нужно ли увеличивать заработную плату работникам, трудоустроенным до 15 августа?
- Как правильно начислить заработную плату?
- Можно ли удержать сумму переплаты с пособия по БиР?
- Почему регламентная операция «Зачет аванса по ЕНС» неправильно распределяет налоги и страховые взносы?
- В период отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет работнице не выплачивалась компенсация в размере 50 рублей: является ли это ошибкой?
- Как отразить лизинговые операции в 1С 8.3?
- Как ООО уменьшить налог по УСН на страховые взносы за работников?
- Нужно ли хранить ТТН на поставку товара?
- Можно ли товары, приобретенные до «закрытия» ИП, учесть в расходах при УСН после повторной регистрации в качестве ИП?
- Договорник в ЗПиК
- Перерасчет декретных
- Как «закрыть» ИП в 2023 году?
- Как кассир может определить, что юрлицо оплачивает товар по бизнес-карте?
- Как в 1С Строительство отменить запрет редактирования документов, если лицензия не продлевалась?
- Работа по совместительству в нескольких организациях
- Что писать в поле 107 платежного поручения при уплате единого налога за 2014 год?
- Постановка на учет материальных запасов после национализации
- Услуги банка и вексели
- Может ли самозанятый продавать через маркетплейсы мед и орехи, выращенные в своем саду?
- Смена адреса ООО: можно ли прикрепить отсканированный файл с результатом проверки ЭЦП для отправки в налоговую?
- 2-НДФЛ на учредителей при ликвидации ООО: нужно подать корректирующую или новую справку?
- Как рассчитать пени с налога по УСН при недоимке и неуплаченных авансовых платежах?
- Можно ли не заключать договор между ООО и ИП, а просто оформлять работы актом?
- В чем суть упрощенной ликвидации юридического лица?
- Нужно ли уплатить ЕСХН при продаже ОС?
- 2-НДФЛ при покупке и продаже квартиры
- Можно ли ответить бумажным письмом на электронное письмо налоговой из личного кабинета?
- Заполнение формы 22-ЖКХ (жилище): что относится к затратам на управление многоквартирным домом?
- Закрытие месяца в 8.2: зарплата на 26 счете отражается как постоянная разница
- В 1С 8.3 не проводится РКО при выплате заработной плате по ведомости
- Принятие ОС к учету — проводки
- Как применять балансовый метод при ПБУ 18/02?
- Как сдать отчетность по НДФЛ и страховым взносам адвокатскому кабинету с работником?
- Как правильно заполнять форму М- 17?
- Учет в программе НДС от иностранца
- Выбор счета-фактуры при обработке выписки банка
- Как ИП на ОСНО в 1С УПП настроить учетную политику?
- Постоянные разницы при начислении платы в Росприроднадзор
- Неверно производились удержания по исполнительным листам
- Какие документы ИП должен предоставить потребителю при продаже товара через Яндекс.Маркет?
- Как в 6-НДФЛ отразить ценные подарки стоимостью свыше 4 000 рублей?
- Доход от аренды имущества ИП
- Расчет курсовых разниц
- Кому можно списывать затраты «без учета выручки»?
- Хозяйственная деятельность в ООО не велась: что указать в форме МП-сп?
- Документы, предоставляемые в ФСС ежемесячно
- Возврат аванса, не учтенного в доходах, при УСН (15%)
- Перевод телефонного номера на другую организацию
- Включать ли строительные материалы в стоимость здания или учитывать как материальные расходы?
- Оформление платежа при возврате сумм
- Карточка Т-2 в 1С: Предприятие 8.2
- Уведомление ПФР и ФНС об открытии расчетного счета ИП
- Проводки при переносе убытка
- Какой код из ОКВЭД соответствует сдаче внаем нежилого недвижимого имущества с 2017 года?
- Расходы на хозяйственные нужды при УСН
- Малое предпринимательство
- Сумма налога на прибыль к уменьшению
- Можно ли в 1С 8.3 настроить автоматическое заполнение строки 400 в декларации по налогу на прибыль?
- Ремонт помещений общего пользования
- Оборотно сальдовая ведомость: счета учета
- Как принять к учету чек, в котором отсутствуют реквизиты покупателя?
- Корректировка кредиторской задолженности
- Может ли ИП применять ПСН при оказании услуг по уборке сельскохозяйственного урожая комбайном?
- Авансовые платежи при УСН, если по итогам года к уплате минимальный налог
- Учитываются ли в доходах положительные курсовые разницы по переоценке валютных остатков при возврате денежных средств?
- Розничная торговля женской одеждой: какая одежда не подпадает под маркировку?
- Возмещение расходов по доставке розничных товаров
- Как принять на работу иностранца — гражданина Украины?
- Сквозная нумерация ПКО и РКО в кассе головного и обособленного подразделения
- Налогообложение реализации учебно-методического пособия и компьютерных тренажеров
- Какими проводками отразить операции при переуступке лизинга у нового лизингополучателя?
- Уплата ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль, если выручки за год не было
- Штатное расписание
- Уволенный бухгалтер из мести сдает за организацию «липовую» отчетность: что делать директору?
- Как разделить имущество при прекращении совместной деятельности?
- Можно ли выплатить денежную компенсацию за вторую часть отпуска?
- Основной вид деятельности в справке-подтверждении
- Годовая отчетность НКО на УСН
- К какой статье затрат отнести расходы по оформлению договора на оказание услуг связи и услуг доступа к сети интернет?
- Отражение суммы дивидендов в декларации по налогу на прибыль
- Какова реальная стоимость услуг бухгалтера?
- Распределение дохода между членами КФХ
- Как узнать, на какой системе налогообложения находится ИП?
- ИП без работников снимал деньги с расчетного счета через зарплатный проект с целью экономии на комиссии: каковы последствия?
- Как в договоре ГПХ с физлицом предусмотреть условие об оплате жилья исполнителю?
- Можно ли выплатить дивиденды частями?
- Размер начислений и срок уплаты взносов в фонды
- Справка 2-НДФЛ для банка
- Как ИП на ЕНВД без работников получить вычет при приобретении ККТ во 2-м квартале 2019 года?
- Какие курсовые разницы возникают, если покупатель оплачивает товар в евро, а оплата по договору комиссии происходит в рублях?
- Налоговый вычет при покупке квартиры супругами
- В бухгалтерском учете налог на прибыль больше чем в налоговом
- Работник отказывается исполнять обязанности временно отсутствующего работника
- Таблица №2 в программе не открывается
- Какую должность указывать в ведомости в графе «подпись»?
- Ошибка в учете ОС: неправильная декларация по налогу на имущество
- Беспроцентный заем учредителю-нерезиденту
- Как в 1С настроить учетную политику?
- Как исправить дату рождения в трудовой книжке?
- Как отразить отчет Wildberries в бухгалтерском сервисе?
- Как будут начислены пособия по БиР и по уходу за ребенком до 1,5 лет?
- Могут ли головная организация и обособленное подразделение быть зарегистрированы по одному адресу, но с разными КПП?
- Списанная кредиторская задолженность является доходом при определении налоговой базы по УСН?
- Является ли полученная сумма задолженности по договору цессии доходом при УСН?
- Какой договор заключить с водителем-экспедитором, который доставляет товар из интернет-магазина и принимает деньги у покупателей?
- Как отразить в отчете о прибылях и убытках безвозмездный взнос от учредителя?
- Какой код по ОКОФ и амортизационную группу выбрать для железного стеллажа?
- Форма 1-предприниматель: как заполнить раздел 3, если ИП сдает коммерческое помещение в аренду?
- Почему в балансе не совпадают актив и пассив?
- Как определить состав прямых затрат, учитываемых при оценке НЗП?
- На основании чего заполняется 3-НДФЛ у ИП на УСН?
- Как рассчитывать физический показатель по ЕНВД по каждой точке ИП при оказании услуг общественного питания?
- Начисляется ли налог на имущество на климатические панели?
- Как распечатать справку о заработной плате работника за 6 месяцев в 1С Зарплата и кадры бюджетного учреждения?
- Законно ли удерживать НДФЛ с суммы выплаченной материальной помощи?
- Можно ли использовать вычет за неработающую ККТ?
- Пособие по БиР при уходе из декрета в декрет: какие годы можно учесть при работе неполный рабочий день?
- Как восстановить найденную недостачу?
- Уплата минимального налога для ООО на УСН (6%)
- Компенсация за неиспользованный отпуск выплачивается несвоевременно
- Как отразить в 1С расходы на железнодорожные билеты, приобретенные через турфирму?
- Какой налог уплачивать ИП на УСН при продаже дома с земельным участком?
- Когда безнадежную дебиторскую задолженность признавать просроченной и учитывать в расходах по налогу на прибыль?
- Имеют ли право за это выписать штраф???
- Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения стандартного налогового вычета на ребенка и имущественного вычета?
- Переход на пилотный проект с ФСС: как быть с работниками, которые уже получают пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет?
- Как единственному учредителю получить деньги с расчетного счета ООО, перечисленные им для закупки, если сделка не состоялась?
- По какой стоимости учитывать материалы?
- Закрытие года: реформация баланса в 1С
- Как заполнить декларацию по УСН?
- Как в налоговом учете при УСН отражать расходы на создание ОС собственными силами?
- Налог на имущество по автомобилю, приобретенному в лизинг, после его выкупа
- Предоставление вычета на ребенка опекуну
- Как отразить пособия в двойном размере для чернобыльцев в РСВ за 2-й квартал?
- При введении основного средства 1С Предприятие 8.3 автоматически ставит инвентарный номер «2», а должно быть «1»
- Нужно ли присваивать новые коды ОКОФ основным средствам, учтенным на балансе до 01.01.2017 года?
- Налоговые санкции за неверное отражение резерва на отпуск
- КБК по НДФЛ при продаже автомобиля в 2010 году
- Нужно ли ежемесячно пересчитывать дебиторскую задолженность в у.е. и отражать курсовые разницы?
- Нужно ли заключать новый договор аренды, если стороны не заявили о намерении прекратить действие договора?
- 1С Предприятие 8.2 ЗиУП базовая выдает сообщение «Неверный ИНН физического лица»
- Как выгоднее распорядиться имеющимся неиспользованным отпуском?
- Учет приобретенного программного обеспечения у ИП на УСН (доходы минус расходы)
- Документы при аренде личного автомобиля у работника
- Какое наименование международного соглашения указать в уведомлении о заключении трудового договора с гражданином Узбекистана?
- Работник просит зарплату за три месяца перечислить в качестве членских взносов в НКО: нужно ли удерживать НДФЛ?
- Как проверить отчетность в ПФР и ФСС?
- Восстановление ООО на ОСНО утерянных документов
- Когда уплачивать НДФЛ с зарплаты за декабрь 2020 года, выплаченной 30 декабря?
- Совет ветеранов перечислил 10 тысяч рублей на покупку конфет для чествования ветеранов: такая продажа — это розница или опт?
- Заполнение КУДиР при продаже ОС по цене ниже первоначальной
- Вычет по НДФЛ на ребенка-инвалида
- Какая форма декларации по УСН применяется в 2016 году?
- Что означает отсрочка фиксации в ЕГАИС данных по закупкам алкоголя до 20.04.2016 года?
- Как определить период, за который предоставляется отпуск?
- Может ли в ООО быть трудоустроен один человек?